Hizmet
KOBİ Finansal Yönetimi
Nakit akışı takibi, karlılık analizi, aylık finansal raporlama ve e-dönüşüm süreçleri.
Beyanname vermek ayrı, şirketin gerçek durumunu görmek ayrı. Aylık raporlama, hangi işin kâr bıraktığını ve nakdin nerede sıkıştığını zamanında görmenizi sağlıyor - yıl sonunu beklemeden. Sermaye yeterliliği, ortaklara borç ve e-fatura ile e-defter süreçleri de bu takibin parçası; raporlamanın verisi oradan geliyor.
Bu hizmeti Sistem Global Danışmanlık bünyesinde yürütüyorum.
Bu işin stratejisini Şahin Tuhan kuruyor, günlük yürütmeyi Sistem Global Danışmanlık ekibi yapıyor ve tek muhatabınız oluyor. Nasıl çalıştığımız.
Kimin içinBüyüyen, çok kalemli gelir yapısı olan KOBİ’ler.
Yıl sonu değerlendirme görüşmesinde ele aldıklarımız
Aralıkta yaptığımız görüşmenin gündemi. Sıra tesadüfi değil: önce kapanan yılın ne söylediğini okuyoruz, sonra gelecek yılın kararlarını bu okuma üzerine kuruyoruz.
2026 finansal performansının değerlendirilmesi
Yılı gelir tablosu üzerinden değil, yıl içindeki seyri üzerinden okuyoruz. Hangi çeyrekte ne değişti, büyüme cirodan mı fiyattan mı geldi, gider kalemleri ciroyla aynı hızda mı büyüdü. Tek bir yıl sonu rakamı bunların hiçbirini göstermiyor.
Şirketin kârlılık analizi
Toplam kâr, hangi işin kâr bıraktığını söylemiyor. Müşteri, hizmet hattı veya proje bazında brüt marj çıkardığınızda genelde şu görünüyor: cironun büyük kısmını getiren iş, kârın büyük kısmını getiren iş değil. Fiyatlama ve müşteri seçimi kararları bu tablodan çıkıyor.
Nakit akışının değerlendirilmesi
Kâr eden şirketin nakdi sıkışabiliyor; tahsilat vadesi, stok ve peşin ödenen vergi arasındaki fark bunu yapıyor. Tahsilat süresiyle ödeme süresi arasındaki makas ve yılın hangi aylarında nakdin daraldığı, kârlılıktan bağımsız olarak ayrıca bakılması gereken bir tablo.
Aylık finansal raporların bize söyledikleri
Yıl boyunca gönderilen aylık raporları arka arkaya koyduğumuzda tek tek bakarken görünmeyen eğilimler çıkıyor. Bu görüşme, o raporların birikmiş halini okuma görüşmesi; aynı zamanda gelecek yıl hangi kalemlerin ayrı izleneceğine karar verdiğimiz yer.
Gelir, kurumlar ve KDV açısından vergi planlaması
Üç vergi ayrı ayrı değil birlikte planlanıyor; birinde alınan karar diğerinde sonuç doğuruyor. Yıl kapanmadan önce hangi tercihlerin hâlâ elinizde olduğunu, hangilerinin ocakta kapanacağını netleştiriyoruz. Aralıkta alınabilen karar, ocakta yalnız hesaplanan sonuç oluyor.
Şirketin finansal yapısındaki risklerin belirlenmesi
Ortaklar cari hesabı, kasa bakiyesi, özkaynak yeterliliği ve borç yapısı. Bunlar denetimde ve yatırımcı incelemesinde ilk bakılan yerler ve düzeltilmeleri zaman aldığı için erken görülmeleri gerekiyor. Sermayenin karşılıksız kalması gibi başlıklar fark edildiğinde çoktan birikmiş oluyor.
2027’ye girerken finansal kararların gözden geçirilmesi
Yatırım, işe alım, fiyat güncellemesi ve kâr dağıtımı kararlarını yukarıdaki tablonun üzerine koyuyoruz. Bu kararlar genelde ayrı ayrı ve farklı zamanlarda alınıyor; hepsini aynı masaya koyduğunuzda hangisinin diğerinin nakdini yediği görünüyor.
2027 için vergi ve nakit planlaması
Gelecek yılın beyan ve ödeme takvimini şirketin nakit takvimiyle üst üste koyuyoruz. Amaç, büyük ödemelerin hangi aylara denk geldiğini ve o aylarda nakdin nerede olacağını önceden bilmek. Sürpriz olmayan vergi ödemesi, finansman aramayı gerektirmiyor.
E-dönüşüm ve belge düzeni
E-fatura, e-arşiv ve e-defter artık ayrı bir proje değil, aylık raporlamanın veri kaynağı. Bu yüzden finansal yönetimin parçası olarak ele alıyoruz.
Hangi uygulamanın zorunlu olduğunun tespiti
E-fatura, e-arşiv, e-defter ve e-irsaliye farklı eşiklere ve farklı faaliyet türlerine bağlanmış durumda. Şirketin hangi eşikleri aştığı ve hangi uygulamanın ne zaman devreye gireceği ilk adımda netleştiriliyor.
Geçiş takvimi ve hazırlık süresi
Zorunluluğun başladığı tarih ile hazırlığın tamamlanması gereken tarih aynı değil. Entegrasyon, test ve personel alışkanlığı için gereken süre geriye doğru sayılarak planlanıyor.
Entegratör, portal veya özel entegrasyon seçimi
Seçim işlem hacmine, mevcut muhasebe yazılımına ve ekibin kapasitesine bağlı. Düşük hacimde portal yeterken, hacim arttığında elle işlem hem hata hem zaman maliyeti üretiyor.
Mevcut sistemle entegrasyon ve veri akışı
Ön muhasebe ile muhasebe arasındaki bağlantının kurulması, aynı verinin iki yerde ayrı ayrı girilmemesi. Bu bağlantı kurulmadığında e-dönüşüm bir kolaylık değil ikinci bir iş yükü haline geliyor.
Belge akışının ve arşivin kurgulanması
Gelen ve giden belgenin izlenmesi, saklama yükümlülüğünün nasıl yerine getirileceği ve belgelerin muhasebeye zamanında ulaşması. Gider belgesinin kaybolmasının en yaygın sebebi hâlâ akışın kurulmamış olması.
Geçiş sonrası kontrol ve süreklilik
E-defter berat yükleme takvimi ve aksamaların erken görülmesi. Bu takvimde kaçırılan bir dönem sonradan telafi edilemediği için, kontrol aylık raporlama rutininin içine yerleştiriliyor.
Kimler için uygun
- Büyüyen, çok kalemli gelir yapısı olan şirket
- Nakit sıkışmasını önceden görmek isteyen yönetim
- E-dönüşüme geçecek ya da geçişi yarım kalmış şirket
- Aylık rapor ve yıl sonu değerlendirme isteyen şirket
Kimler için uygun değil
- Beyanname yeter diyen, rapor istemeyen şirket
- Bağımsız denetim arayan; denetim ayrı bir yetki
- Veriyi düzenli gönderemeyecek yapı; rapor veriye bağlı
Kapsam içinde
- Aylık rapor seti: özet tablo, kısa yorum ve dikkat çeken kalemler
- Nakit akışının izlenmesi: tahsilat ile ödeme vadesi arasındaki makas ve önümüzdeki haftaların projeksiyonu
- Kârlılık analizi: müşteri, hizmet hattı veya proje bazında brüt marj
- Ortaklar cari hesabı, kasa bakiyesi ve özkaynak yeterliliğinin izlenmesi
- E-dönüşüm: hangi uygulamanın zorunlu olduğu, geçiş takvimi, entegratör seçimi ve berat takibi
- Belge akışının kurulması: gider belgesinin muhasebeye zamanında ulaşması
- Vergi ve ödeme takviminin nakit takvimiyle üst üste konması
- Aralıkta yıl sonu değerlendirme görüşmesi ve gelecek yılın kararlarının gözden geçirilmesi
Kapsam dışında
- Bağımsız denetim raporu; denetim ayrı bir yetki ve ayrı bir kuruluş tarafından yapılıyor
- Muhasebe yazılımı ve entegratör abonelik bedelleri
- Hukuki takip ve alacak davası
Nasıl işliyor
- Mevcut durumun okunması: mizan, banka hareketleri, tahsilat vadeleri ve e-dönüşüm durumu
- Rapor setinin tanımlanması: hangi tablonun hangi kararı beslediğinin kararlaştırılması
- Veri akışının kurulması: ön muhasebe ile muhasebe arasındaki bağlantı ve belge düzeni
- Aylık rutin: rapor, kısa yorum ve gereken yerde telefon
- Aralık görüşmesi: yılın okunması ve gelecek yılın nakit ile vergi planı
Ne teslim ediyorum
- Aylık rapor seti ve yorumu
- Nakit projeksiyonu
- Hizmet hattı veya müşteri bazlı marj tablosu
- E-dönüşüm takvimi ve kontrol listesi
- Yıl sonu değerlendirme notu ve gelecek yıl planı
Süre
İlk rapor seti bir ay içinde çıkıyor; veri akışının oturması iki ile altı hafta alıyor. E-dönüşüm geçişi zorunluluk tarihinden geriye sayılarak planlanıyor, çünkü entegrasyon ve ekibin alışması için ayrı süre gerekiyor. Yıl sonu görüşmesi aralıkta yapılıyor; ocakta bazı kararlar kapanmış oluyor.
Ücretlendirme
Aylık ücretle çalışıyoruz. Tutarı belirleyen şey belge ve işlem sayısı, bordrolu çalışan sayısı, izlenecek hizmet hattı ya da şube sayısı, raporlama sıklığı ve e-dönüşüm kapsamı. Yazılım ve entegratör abonelikleri bu ücretin dışında kalıyor. Meslek mevzuatı gereği asgari ücret tarifesinin altında çalışılamıyor. İlk görüşmede mizanı ve belge akışını gördükten sonra yazılı teklif gönderiyorum.
Sık sorulanlar
- Muhasebecim zaten var, bu onun yerine mi geçiyor?
- Şart değil. Aylık raporlama ve nakit takibi, beyanname üretmekten ayrı bir iş ve mevcut düzenin üzerine kurulabiliyor. Tek koşul verinin zamanında ve aynı düzende gelmesi. İki işi aynı yerden yürütmek de mümkün.
- Kâr ediyorum ama para kalmıyor, rapor bunu nasıl gösteriyor?
- Kâr ile nakit arasındaki farkı üç kalem üretiyor: tahsilat vadesi, stok ve peşin ödenen vergi. Rapor bu üçünü ayrı ayrı gösteriyor ve tahsilat ile ödeme vadesi arasındaki makası aylara yayıyor. Sıkışmanın hangi ayda olacağını önceden görmek, o ay içinde öğrenmekten farklı bir şey.
- E-fatura ve e-defter zorunluluğu bize geldi mi?
- Zorunluluk ciro eşiklerine ve faaliyet türüne bağlı, her şirket için tek bir tarih yok. Şirketin hangi eşiği aştığına bakıp devreye girme tarihini çıkarıyoruz. Önemli olan, zorunluluk tarihi ile hazırlığın bitmesi gereken tarihin aynı olmaması: entegrasyon ve test için geriye doğru süre bırakılıyor.