Hizmet
KOBİ Finansal Yönetimi
Nakit akışı takibi, karlılık analizi, aylık finansal raporlama ve e-dönüşüm süreçleri.
Beyanname vermek ayrı, şirketin gerçek durumunu görmek ayrı. Aylık raporlama, hangi işin kâr bıraktığını ve nakdin nerede sıkıştığını zamanında görmenizi sağlıyor - yıl sonunu beklemeden. Sermaye yeterliliği, ortaklara borç ve e-fatura ile e-defter süreçleri de bu takibin parçası; raporlamanın verisi oradan geliyor.
Kimin içinBüyüyen, çok kalemli gelir yapısı olan KOBİ’ler.
Yıl sonu değerlendirme görüşmesinde ele aldıklarımız
Aralıkta yaptığımız görüşmenin gündemi. Sıra tesadüfi değil: önce kapanan yılın ne söylediğini okuyoruz, sonra gelecek yılın kararlarını bu okuma üzerine kuruyoruz.
2026 finansal performansının değerlendirilmesi
Yılı gelir tablosu üzerinden değil, yıl içindeki seyri üzerinden okuyoruz. Hangi çeyrekte ne değişti, büyüme cirodan mı fiyattan mı geldi, gider kalemleri ciroyla aynı hızda mı büyüdü. Tek bir yıl sonu rakamı bunların hiçbirini göstermiyor.
Şirketin kârlılık analizi
Toplam kâr, hangi işin kâr bıraktığını söylemiyor. Müşteri, hizmet hattı veya proje bazında brüt marj çıkardığınızda genelde şu görünüyor: cironun büyük kısmını getiren iş, kârın büyük kısmını getiren iş değil. Fiyatlama ve müşteri seçimi kararları bu tablodan çıkıyor.
Nakit akışının değerlendirilmesi
Kâr eden şirketin nakdi sıkışabiliyor; tahsilat vadesi, stok ve peşin ödenen vergi arasındaki fark bunu yapıyor. Tahsilat süresiyle ödeme süresi arasındaki makas ve yılın hangi aylarında nakdin daraldığı, kârlılıktan bağımsız olarak ayrıca bakılması gereken bir tablo.
Aylık finansal raporların bize söyledikleri
Yıl boyunca gönderilen aylık raporları arka arkaya koyduğumuzda tek tek bakarken görünmeyen eğilimler çıkıyor. Bu görüşme, o raporların birikmiş halini okuma görüşmesi; aynı zamanda gelecek yıl hangi kalemlerin ayrı izleneceğine karar verdiğimiz yer.
Gelir, kurumlar ve KDV açısından vergi planlaması
Üç vergi ayrı ayrı değil birlikte planlanıyor; birinde alınan karar diğerinde sonuç doğuruyor. Yıl kapanmadan önce hangi tercihlerin hâlâ elinizde olduğunu, hangilerinin ocakta kapanacağını netleştiriyoruz. Aralıkta alınabilen karar, ocakta yalnız hesaplanan sonuç oluyor.
Şirketin finansal yapısındaki risklerin belirlenmesi
Ortaklar cari hesabı, kasa bakiyesi, özkaynak yeterliliği ve borç yapısı. Bunlar denetimde ve yatırımcı incelemesinde ilk bakılan yerler ve düzeltilmeleri zaman aldığı için erken görülmeleri gerekiyor. Sermayenin karşılıksız kalması gibi başlıklar fark edildiğinde çoktan birikmiş oluyor.
2027’ye girerken finansal kararların gözden geçirilmesi
Yatırım, işe alım, fiyat güncellemesi ve kâr dağıtımı kararlarını yukarıdaki tablonun üzerine koyuyoruz. Bu kararlar genelde ayrı ayrı ve farklı zamanlarda alınıyor; hepsini aynı masaya koyduğunuzda hangisinin diğerinin nakdini yediği görünüyor.
2027 için vergi ve nakit planlaması
Gelecek yılın beyan ve ödeme takvimini şirketin nakit takvimiyle üst üste koyuyoruz. Amaç, büyük ödemelerin hangi aylara denk geldiğini ve o aylarda nakdin nerede olacağını önceden bilmek. Sürpriz olmayan vergi ödemesi, finansman aramayı gerektirmiyor.
E-dönüşüm ve belge düzeni
E-fatura, e-arşiv ve e-defter artık ayrı bir proje değil, aylık raporlamanın veri kaynağı. Bu yüzden finansal yönetimin parçası olarak ele alıyoruz.
Hangi uygulamanın zorunlu olduğunun tespiti
E-fatura, e-arşiv, e-defter ve e-irsaliye farklı eşiklere ve farklı faaliyet türlerine bağlanmış durumda. Şirketin hangi eşikleri aştığı ve hangi uygulamanın ne zaman devreye gireceği ilk adımda netleştiriliyor.
Geçiş takvimi ve hazırlık süresi
Zorunluluğun başladığı tarih ile hazırlığın tamamlanması gereken tarih aynı değil. Entegrasyon, test ve personel alışkanlığı için gereken süre geriye doğru sayılarak planlanıyor.
Entegratör, portal veya özel entegrasyon seçimi
Seçim işlem hacmine, mevcut muhasebe yazılımına ve ekibin kapasitesine bağlı. Düşük hacimde portal yeterken, hacim arttığında elle işlem hem hata hem zaman maliyeti üretiyor.
Mevcut sistemle entegrasyon ve veri akışı
Ön muhasebe ile muhasebe arasındaki bağlantının kurulması, aynı verinin iki yerde ayrı ayrı girilmemesi. Bu bağlantı kurulmadığında e-dönüşüm bir kolaylık değil ikinci bir iş yükü haline geliyor.
Belge akışının ve arşivin kurgulanması
Gelen ve giden belgenin izlenmesi, saklama yükümlülüğünün nasıl yerine getirileceği ve belgelerin muhasebeye zamanında ulaşması. Gider belgesinin kaybolmasının en yaygın sebebi hâlâ akışın kurulmamış olması.
Geçiş sonrası kontrol ve süreklilik
E-defter berat yükleme takvimi ve aksamaların erken görülmesi. Bu takvimde kaçırılan bir dönem sonradan telafi edilemediği için, kontrol aylık raporlama rutininin içine yerleştiriliyor.